Rechizitoriul prin care au fost trimiși în judecată Paszkany și Mureșan. Clubul CFR delapidat de 14,8 milioane euro prin firme offshore

Clujust a intrat în posesia unei copii anonimizate a rechizitoriului prin care fostul finanțator al clubului de fotbal CFR 1907, Arpad Paszkany, și fostul președinte Iuliu Mureșan au fost trimiși în judecată pentru delapidare, evaziune fiscală și spălare a banilor. Documentul arată acuzațiile detaliate aduse de procurorii DIICOT Cluj în urma unei anchete îndelungate.

În extrasul de mai jos, inițialele P.A.-Z aparțin lui Paszkany Arpad Zoltan, iar M.I.-P lui Mureșan Iuliu – Paul.

”În cursul anului 2008, anterior datei de 04.06.2008 (care este data semnării contractului de colaborare cu nr. ……../04.06.2008 dintre SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI …… și V. H. LTD Cipru), inculpatul P. A. – Z., acționar majoritar al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……., a inițiat și constituit un grup infracțional organizat împreună cu inculpatul M. I.-P., președinte al consiliului de administrație al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI …… și inculpatul S. K., grup structurat, constituit pentru o anumită perioadă de timp (perioada 2008-2013) și pentru a acționa în mod coordonat în scopul comiterii mai multor infracțiuni, respectiv delapidare în dauna SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……….., evaziune fiscală în dauna bugetului de stat și spălare a banilor.

Inculpatului P. A. – Z. i-a revenit rolul de lider al grupului infracțional organizat, acesta fiind și cel care a inițiat constituirea grupului. Inculpatul deținea controlul asupra pachetului majoritar de acțiuni la SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., firmă deținătoare a Clubului de fotbal CFR 1907 Cluj.

În perioada 2008-2013 (perioada celor 25 de acte materiale infracționale de delapidare 10.01.2011 – 09.09.2013) prin acte materiale repetate, în baza unei rezoluții infracționale unice, inculpatul P. A. — Z. l-a determinat cu intenție pe inculpatul M. I.-P., în calitate de președinte al consiliului de administrație al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……, funcție care implică gestiunea și administrarea patrimoniului societății, să procedeze la însușirea pentru altul (pentru inculpatul P. A. – Z.) a sumei totale de 14.838.922 EUR din patrimoniul SC S. F. C. CFR 1907 CLUJ SA. Însușirea sumelor de bani s-a făcut sub pretextul plății de către SC S. F. C. CFR 1907 CLUJ SA a unor așa-zise servicii de consultanță și intermediere facturate de firmele V. H. L. Cipru și S. E. L. Cipru, banii revenind, în fapt, în controlul inculpatului P. A. – Z..

Fapta întrunește elementele constitutive ale infracțiunii de instigare la delapidare, cu consecințe deosebit de grave, în formă continuată, prev. și ped. de 47 C.pen. rap. art. 295 alin. 1 C.pen. cu referire la art. 308 și art. 309 rap.și cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen.

În perioada 2010-2013 (perioada celor 13 acte materiale infracționale de evaziune fiscală – 31.08.2010 – 28.06.2013) prin acte materiale infracționale repetate, în baza unei rezoluții infracționale unice, inculpatul P. A. — Z. l-a determinat cu intenție pe inculpatul M. I.-P., în calitate de președinte al consiliului de administrație al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……, să procedeze la dispunerea evidențierii în actele contabile ale SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, a unor cheltuieli care nu au la bază operațiuni reale, respectiv a mai multor înscrisuri atestând în fals prestarea unor așa-zise servicii de consultanță conform contractelor și actelor adiționale menționate anterior încheiate cu V. H. LTD Cipru și S. E. LTD Cipru în valoare totală de 14.838.922 EUR, prejudiciul adus bugetului de stat prin eludarea de la plată a impozitului pe profit de 16 % fiind de 6.857.532,99 lei.

Fapta întrunește elementele constitutive ale infracțiunii de instigare la evaziune fiscală, în formă agravată și continuată, prev. și ped. de art. 47 C. pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c și alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen..

În perioada 10.01 .2011-16.09.2013, prin acte materiale infracționale repetate, în baza unei rezoluții infracționale unice, inculpatul P. A. – Z. i-a determinat cu intenție pe inculpații M. I.-P. și S. K. să comită activități specifice spălării banilor în modalitatea transferului de bunuri (de sume de bani), cunoscând că provin din săvârșirea de infracțiuni, în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a respectivelor fonduri, fiind vorba de transferurile efectuate către conturile societăților din Cipru: V. H. L. și S. E. LTD, în cuantum total de 14.838.922 euro, sume de bani care ulterior au fost transferate succesiv prin mai multe conturi, rezultând suma de 14.368.429 08 euro care a ajuns la dispoziția inculpatului P. A. — Z., produsul infracțional având disimulată originea ilicită. Rolul inculpatului M. I.-P. s-a manifestat în etapa plasării fondurilor ilicite în sistemul bancar, aceasta fiind prima etapă din cadrul procesului de spălare a banilor. Sumele delapidate au fost astfel plasate în sistemul bancar ca urmare a documentelor bancare de efectuare a plăților întocmite din dispoziția inculpatului M. -I.-P., banii ajungând cu aparență de legalitate în conturile bancare deschise de societățile V. și S., de unde mai departe sumele au fost stratificate și integrate prin contribuția esențială a inculpatului S. K..

Fapta întrunește elementele constitutive ale infracțiunii de instigare la spălarea banilor, în formă continuată, prev. de art. 47 C.pen. rap. la art. 49 alin. 1 lit. a din Legea nr. nr. 129 din 11 iulie 2019, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen.. Totul cu aplic. art. 38 alin. 1 C.pen. și art. 5 alin. 1 C.pen.”, se arată în rechizitoriu despre Paszkany.

Despre inculpatul Mureșan se precizează:

”În cursul anului 2008, anterior datei de 04.06.2008 (care este data semnării contractului de colaborare cu nr. …./04.06.2008 dintre SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ….. și V. H. LTD Cipru), inculpatul P. A. – Z., acționar majoritar al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……, a inițiat și constituit un grup infracțional organizat împreună cu inculpatul M. I.-P., președinte al consiliului de administrație al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ….. și inculpatul S. K., grup structurat, constituit pentru o anumită perioadă de timp (perioada 2008-2013) și pentru a acționa în mod coordonat în scopul comiterii mai multor infracțiuni, respectiv delapidare în dauna SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ….., evaziune fiscală în dauna bugetului de stat și spălare a banilor.

Rolul inculpatului M. I.-P. a fost acela de a reprezenta din punct de vedere formal Clubul în relațiile contractuale cu entitățile din Cipru (V. și S.), de a dispune viramentele bancare către acestea în baza facturilor emise și a rapoartelor de activitate și proceselor-verbale care atestă în fals îndeplinirea prestațiilor și, respectiv, de a dispune înregistrarea în contabilitatea Clubului a cheltuielilor fictive.

Fapta întrunește elementele constitutive ale infracțiunii de constituire a unui grup infracțional organizat prev. și ped. de art. 367 alin. 1, 2 și 3 C.pen.

În perioada 10.01.2011 — 09.09.2013, prin 25 de acte materiale repetate, în baza unei rezoluții infracționale unice, inculpatul M. I.-P., în calitate de președinte al consiliului de administrație al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ….., funcție care implică gestiunea și administrarea patrimoniului societății, la instigarea inculpatului P. A. — Z. și cu sprijinul altor persoane între care inculpatul S. K. care figurează ca împuternicit al firmelor V. H. LTD Cipru și S. E. LTD, a procedat la însușirea pentru altul (pentru inculpatul P. A. — Z.) a sumei totale de 14.838.922 EUR din patrimoniul SC S. F. C. CFR 1907 CLUJ SA. Însușirea sumelor de bani s-a făcut sub pretextul plății de către SC S.F. C. CFR 1907 CLUJ SA a unor așa-zise servicii de consultanță și intermediere facturate de firmele V. H. L. Cipru și S. E. L. Cipru.

Fapta întrunește elementele constitutive ale infracțiunii de delapidare, cu consecințe deosebit de grave, în formă continuată, prev. și ped. de art. 295 alin. 1 C.pen. cu referire la art. 308 și art. 309 rap.și cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen..

În perioada 31 .08.2010 – 28.06.2013, printr-un număr de 13 acte materiale infracționale repetate, în baza unei rezoluții infracționale unice, inculpatul M. I.-P., în calitate de președinte al consiliului de administrație al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……., la instigarea inculpatului P. A. – Z. și cu sprijinul altor persoane precum inculpatul S. K. care figurează ca împuternicit al firmelor V. H. LTD Cipru și S. E. LTD Cipru, a procedat la dispunerea evidențierii în actele contabile ale SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……., în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, a unor cheltuieli care nu au la bază operațiuni reale, respectiv a mai multor înscrisuri atestând în fals prestarea unor așa-zise servicii de consultanță conform contractelor și actelor adiționale menționate anterior încheiate cu V. H. LTD Cipru și S. E. LTD Cipru în valoare totală de 14.838.922 EUR, prejudiciul adus bugetului de stat prin eludarea de la plată a impozitului pe profit de 16 % fiind de 6.857.532,99 lei.

Fapta întrunește elementele constitutive ale infracțiunii de evaziune fiscală, în formă agravată și continuată, prev. și ped. de art. 9 alin. 1 lit. c și alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen.

În perioada 10.01 .201 1-16.09.2013, prin acte materiale infracționale repetate, în baza unei rezoluții infracționale unice, ca urmare a instigării din partea inculpatului P. A. – Z., inculpatul M. I.-P. a desfășurat activități specifice spălării banilor în modalitatea transferului de bunuri (de sume de bani), cunoscând că provin din săvârșirea de infracțiuni, în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a respectivelor fonduri, fiind vorba de transferurile efectuate către conturile societăților din Cipru: V. H. L. și S. E. LTD, în cuantum total de 14.838.922 euro, sume de bani care ulterior au fost transferate succesiv prin mai multe conturi, rezultând suma de 14.368.429 08 euro care a ajuns la dispoziția inculpatului P. A. — Z., produsul infracțional având disimulată originea ilicită. Rolul inculpatului M. I.-P. s-a manifestat în etapa plasării fondurilor ilicite în sistemul bancar, aceasta fiind prima etapă din cadrul procesului de spălare a banilor. Sumele delapidate au fost astfel plasate în sistemul bancar ca urmare a dispozițiilor de plată emise de inculpatul M. I.-P., banii ajungând cu aparență de legalitate în conturile bancare deschise de societățile V. și S., de unde mai departe sumele au fost stratificate și integrate prin contribuția esențială a inculpatului S. K..

Fapta întrunește elementele constitutive ale infracțiunii de spălarea banilor, în formă continuată, prev. de an. 49 alin. 1 lit. a din Legea nr. nr. 129 din 11 iulie 2019, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen..

Totul cu aplic. art. 38 alin. 1 C.pen. și art. 5 alin. 1 C.pen.”

În dosar a fost trimis în judecată și inculpatul cu cetățeni maghiară SZEKERNYES KAROLY, acesta fiind acuzat de următoarele:

”În cursul anului 2008, anterior datei de 04.06.2008 (care este data semnării contractului de colaborare cu nr. …../04.06.2008 dintre SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI …… și V. H. LTD Cipru), inculpatul P. A. – Z., acționar majoritar al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……………, a inițiat și constituit un grup infracțional organizat împreună cu inculpatul M. I.-P., președinte al consiliului de administrație al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……., și inculpatul S. K., grup structurat, constituit pentru o anumită perioadă de timp (perioada 2008-2013) și pentru a acționa în mod coordonat în scopul comiterii mai multor infracțiuni, respectiv delapidare în dauna SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……, evaziune fiscală în dauna bugetului de stat și spălare a banilor.

Rolul inculpatului S. K. a fost acela de a gestiona entitățile din străinătate (societățile comerciale din ”paradisuri fiscale” gen Republica S. sau din jurisdicții precum Cipru care permit în anumite condiții păstrarea anonimității cu privire la identitatea adevăratului deținător al părților sociale) implicate în furnizarea de servicii fictive și în asigurarea circuitului de spălare a banilor. Inculpatul a reprezentat societățile implicate (V., S. și L.) în calitate de deținător real al acțiunilor/părților sociale sau de împuternicit al adevăratului beneficiar. Mai mult, inculpatul a avut drept de semnătură în bancă la toate societățile implicate în circuitul de spălare a banilor, emițând dispoziții de transfer bancar în conformitate cu dispozițiile liderului grupului infracțional.

Fapta întrunește elementele constitutive ale infracțiunii de constituire a unui grup infracțional organizat prev. și ped. de art. 367 alin. 1, 2 și 3 C.pen.

În perioada 2008-2013 (perioada celor 25 de acte materiale infracționale de delapidare 10.01.2011 — 09.09.2013), prin acte materiale repetate, în baza unei rezoluții infracționale unice, la instigarea inculpatului P. A. — Z., inculpatul S. K. l-a sprijinit cu intenție pe inculpatul M. I.-P., în calitate de președinte al consiliului de administrație al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ……., funcție care implică gestiunea și administrarea patrimoniului societății, să procedeze la însușirea pentru altul (pentru inculpatul P. A. — Z.) a sumei totale de 14.838.922 EUR din patrimoniul SC S. F. C. CFR 1907 CLUJ SA. Însușirea sumelor de bani s-a făcut sub pretextul plătii de către SC S. F. C. CFR 1907 CLUJ SA a unor așa-zise servicii de consultantă și intermediere facturate de firmele V. H. L. Cipru și S. E. L. Cipru, banii revenind, în fapt, în controlul inculpatului P. A. – Z.. Inculpatul S. K. a reprezentat interesele liderului grupului în firmele V. H. L. Cipru și S. E. L. Cipru, reprezentând cele două entități în așa zisele raporturi comerciale cu persoana vătămată, încheind contractele de servicii cu persoana vătămată, emițând facturi în baza contractelor de servicii și dând dispoziții de transfer bancar în numele celor două societăti.

Fapta întrunește elementele constitutive ale infracțiunii de complicitate la delapidare, cu consecințe deosebit de grave, în formă continuată, prev. și ped. de 48 alin. 1 C.pen. rap. an. 295 alin. 1 C.pen. cu referire la art. 308 și art. 309 rap.și cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen..

În perioada 2010-2013 (perioada celor 13 acte materiale infracționale de evaziune fiscală – 31.08.2010 – 28.06.2013) prin acte materiale infracționale repetate, în baza unei rezoluții infracționale unice, ca urmare a instigării din partea inculpatului P. A. – Z., inculpatul S. K. l-a sprijinit, cu intenție, furnizându-i actele care atestă cheltuielile nereale, pe inculpatul M. I.-P., în calitate de președinte al consiliului de administrație al SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI ….., să procedeze la dispunerea evidențierii în actele contabile ale SCS F. C. CFR 1907 CLUJ S.A., CUI …., în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, a unor cheltuieli care nu au la bază operațiuni reale, respectiv a mai multor înscrisuri atestând în fals prestarea unor așa-zise servicii de consultantă conform contractelor și actelor adiționale menționate anterior încheiate cu V. H. LTD Cipru și S. E. LTD Cipru, în valoare totală de 14.838.922 EUR, prejudiciul adus bugetului de stat prin eludarea de la plată a impozitului pe profit de 16 % fiind de 6.857.532,99 lei.

Fapta întrunește elementele constitutive ale infracțiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă agravată și continuată, prev. și ped. de art. 48 alin.l C. pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c și alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen.

În perioada 10.01 .2011-16.09.2013, prin acte materiale infracționale repetate, în baza unei rezoluții infracționale unice, ca urmare a instigării din partea inculpatului P. A. – Z., inculpatul S. K. a desfășurat activități specifice spălării banilor în modalitatea transferului de bunuri (de sume de bani), cunoscând că provin din săvârșirea de infracțiuni, în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a respectivelor fonduri, fiind vorba de transferurile efectuate către conturile societăților din Cipru: V. H. L. și S. E. LTD, în cuantum total de 14.838.922 euro, sume de bani care ulterior au fost transferate succesiv prin mai multe conturi, rezultând suma de 14.368.429 08 euro care a ajuns la dispoziția inculpatului P. A. – Z., produsul infracțional având disimulată originea ilicită. Inculpatul S. K. a avut drept de semnătură în bancă cu privire la conturile bancare utilizate pentru etapele spălării de bani constând în stratificarea și integrarea sumelor de bani provenind din săvârșirea de infracțiuni, deținând controlul asupra conturilor bancare ale entităților din străinătate implicate în procesul de spălare a banilor.

Fapta întrunește elementele constitutive ale infracțiunii de spălarea banilor, în formă continuată, prev. de an. 49 alin. 1 lit a din Legea nr. nr. 129 din 11 iulie 2019, cu aplic. an. 35 alin. 1 C.pen..”

Comments

comentarii